Приложение к Решению от 30.01.2013 г № 218 Порядок
Порядок осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями, находящимися в собственности муниципального образования даровской муниципальный район кировской области
1.Настоящий Порядок устанавливает процедуру осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями, находящимися в собственности муниципального образования Даровской муниципальный район Кировской области, осуществляемых в форме кредитов по договорам с кредитными организациями (далее - заимствования).
2.Муниципальные унитарные предприятия, находящиеся в собственности муниципального образования Даровской муниципальный район Кировской области (далее - унитарные предприятия), осуществляют заимствования после согласования объема и направлений использования средств, привлекаемых на основании договоров с кредитными организациями (далее - договоры о заимствовании), с Даровской районной Думой Даровского района Кировской области (далее - районная Дума) на основании обоснования осуществления заимствований, которое готовит администрация Даровского района Кировской области (далее - администрация района).
3.Для получения согласования объема и направлений использования средств, привлекаемых на основании договора о заимствовании, предприятие обращается в администрацию района с заявлением, подписанным руководителем и главным бухгалтером.
В заявлении указываются:
наименование юридического лица - заявителя;
полное наименование и местонахождение предполагаемого заимодавца или кредитора (далее - кредитор);
предполагаемый размер заемных средств с обоснованием необходимости и направлений использования привлекаемых средств, размер процентов по указанному кредиту (займу);
предполагаемый период заимствования;
способ и размер обеспечения исполнения обязательств по возврату заемных средств, если заимствование осуществляется с обеспечением.
К заявлению прилагаются следующие документы:
проект договора о заимствовании;
справка налогового органа по месту постановки на учет предприятия о наличии и сумме задолженности предприятия по налогам и сборам, а также пеням и штрафам по состоянию на первое число месяца, в котором подано заявление;
копия бухгалтерского баланса с приложениями за последний отчетный год и последний отчетный период с отметкой налогового органа о его принятии;
справка о наличии кредиторской и дебиторской задолженностей на дату подачи заявления;
финансово-экономическое обоснование объема и направлений средств, привлекаемых на основании договора о заимствовании;
документы, подтверждающие наличие обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита по договору о заимствовании.
4.Администрация района в день поступления регистрирует его и в течение 10 рабочих дней со дня регистрации заявления рассматривает документы, указанные в пункте 3 настоящего Порядка, проводит оценку финансового положения предприятия в соответствии с положениями настоящего Порядка, готовит обоснование осуществления заимствования предприятием.
5.Оценка финансового положения предприятия в целях настоящего Порядка проводится на основании показателей платежеспособности, финансовой устойчивости, оценки чистых активов предприятия и отображается в обосновании осуществления заимствования предприятием.
В случае выявления неустойчивого финансового положения предприятия администрация района в срок, указанный в пункте 4 настоящего Порядка, готовит и направляет письменный отказ предприятию в согласовании объема и направлений использования привлекаемых средств.
6.Основаниями для отказа в согласовании заимствования являются:
представление предприятием недостоверных сведений;
непредставление документов, указанных в пункте 3 настоящего Порядка;
нахождение предприятия в стадии ликвидации;
возбуждение в отношении предприятия арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве);
несоответствие направлений заимствования видам деятельности, предусмотренным уставом предприятия.
7.По результатам оценки финансового положения предприятия, отображенной в обосновании осуществления заимствования, принимается решение о согласовании объема использования привлекаемых средств, если:
показатель стоимости чистых активов предприятия имеет положительное значение;
показатели финансовой устойчивости и платежеспособности свидетельствуют об обеспеченности предприятия собственными активами и возможности погашения предприятием своих обязательств по договору о заимствовании.
Документ о согласовании заимствования должен в обязательном порядке содержать следующую информацию:
размер и форма заимствования;
размер процентов по указанному кредиту (займу);
срок заимствования;
цели заимствования;
наименование кредитора по кредитному договору (договору займа), вид и объем обеспечительных обязательств.
Заключение предоставляется в части целесообразности осуществления заимствования и должно содержать анализ источников погашения данного заимствования и его эффективности.
8.Предприятия, осуществившие заимствование, в течение 14 дней со дня осуществления заимствования у третьих лиц направляют соответствующую информацию в администрацию района. Информация должна содержать следующие сведения:
реквизиты договора, на основании которого осуществляется заимствование;
форма и условия заимствования (размер основной суммы и процентов по кредиту (займу));
срок заимствования;
условия погашения основной суммы кредита (займа) и процентов по нему);
полное наименование и местонахождение заемщика и кредитора.
9.Предприятие ежеквартально направляет в администрацию района отчеты об использовании заемных средств, платежах в погашение заемных обязательств и процентов по ним, исполнении своих обязательств и представляет подтверждающие документы. Отчеты подписываются руководителем и главным бухгалтером предприятия и заверяются печатью предприятия. Отчеты должны быть представлены в сроки, установленные для сдачи квартальной бухгалтерской отчетности.
10.Предприятие обязано представлять в администрацию района информацию об исполнении обязательств по договору о заимствовании, в том числе о досрочном исполнении обязательств, пролонгации договора и изменении его условий в трехдневный срок после исполнения обязательств, изменения условий договора.
11.Изменение условий договора о заимствовании в части объема и направления использования привлекаемых средств осуществляется в соответствии с настоящим Порядком.
12.Заемщик, исполнивший свои обязательства, обязан незамедлительно известить об этом администрацию Даровского района с приложением подтверждающих документов.