Постановление от 02.11.2011 г № 3812-П
О разработке, утверждении, реализации и оценке эффективности целевых программ в администрации города Кирова
В соответствии со статьями 179, 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации и со статьями 7, 43 Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", в целях совершенствования программно-целевых методов бюджетного планирования, ориентированных на результат, администрация города Кирова постановляет:
1.Утвердить порядок разработки, утверждения, реализации и оценки эффективности целевых программ в администрации города Кирова (далее - порядок). Прилагается.
2.Субъектам бюджетного планирования:
2.1.Привести действующие целевые программы в соответствие с требованиями порядка до 1 апреля 2012 года.
2.2.Представлять в экономическое управление администрации города:
до 20 июня каждого года перечень мероприятий целевых программ и объемов их финансирования;
до 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, информацию о ходе реализации мероприятий целевых программ;
до 1 марта года, следующего за отчетным годом, аналитическую информацию об эффективности реализации целевых программ в истекшем году.
3.Экономическому управлению администрации города (Рыбников Е.В.):
3.1.Осуществлять методическое руководство и координацию деятельности субъектов бюджетного планирования по разработке, утверждению и реализации целевых программ.
3.2.Проводить ежеквартальный мониторинг и формирование отчета о ходе реализации целевых программ.
3.3.Проводить ежегодно оценку эффективности реализации целевых программ на основе информации, предоставленной субъектами бюджетного планирования.
3.4.Формировать до 1 июля перечень муниципальных и ведомственных целевых программ, предлагаемых к финансированию из бюджета муниципального образования "Город Киров" на очередной финансовый год и плановый период.
4.Признать утратившими силу:
4.1.Постановление главы администрации города Кирова от 23.06.2008 N 2391-П "О разработке, формировании и реализации целевых программ на территории муниципального образования "Город Киров".
4.2.Постановление главы администрации города Кирова от 01.12.2008 N 4794-П "О внесении изменений в постановление главы администрации города Кирова от 23.06.2008 N 2391-П".
4.3.Постановление администрации города Кирова от 05.07.2010 N 3364-П "О разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ на территории муниципального образования "Город Киров".
4.4.Пункт первый постановления администрации города Кирова от 24.08.2010 N 3980-П "О внесении изменений в постановление главы администрации города Кирова от 23.06.2008 N 2391-П и постановление администрации города Кирова от 12.02.2009 N 387-П".
5.Настоящее постановление вступает в силу с 1 декабря 2011 года.
6.Управлению делопроизводства и протокола (Воробьева Т.А.) разместить постановление на официальном сайте администрации города Кирова.
7.Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы администрации города Кирова Кошкарева С.И.
И.о. главы администрации
города Кирова
Д.Н.ДРАНЫЙ
ПОРЯДОК
РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ, РЕАЛИЗАЦИИ И ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ
ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ В АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА КИРОВА
1.Общие положения
1.1.Настоящий порядок направлен на повышение результативности деятельности субъектов бюджетного планирования в установленных сферах деятельности.
1.2.Понятия, используемые в настоящем порядке:
субъекты бюджетного планирования - главные распорядители бюджетных средств, имеющие право на получение средств в соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета муниципального образования "Город Киров" на очередной финансовый год и плановый период;
концепция целевой программы - документ, обосновывающий необходимость разработки одной или нескольких целевых программ и (или) включения в приоритетном порядке в действующие целевые программы отдельных мероприятий, направленных на решение конкретных вопросов местного значения (далее - концепция);
целевая программа - документ, обосновывающий необходимость реализации комплекса мероприятий (направлений расходования средств федерального бюджета, областного бюджета и (или) бюджета муниципального образования "Город Киров"). По своему типу целевые программы могут быть ведомственными или муниципальными;
муниципальная целевая программа - документ, обосновывающий необходимость реализации комплекса мероприятий, направленных на развитие вопросов местного значения, закрепленных за субъектом бюджетного планирования;
ведомственная целевая программа - документ, обосновывающий эффективность проведения комплекса мероприятий, направленных на решение текущих (тактических) задач, стоящих перед субъектом бюджетного планирования;
долгосрочная целевая программа - муниципальная целевая программа, срок реализации которой составляет более одного года;
заказчик программы - субъект бюджетного планирования, ответственный за реализацию целевой программы в целом;
исполнитель программы - субъект бюджетного планирования, ответственный за реализацию конкретного мероприятия целевой программы;
ключевые (конечные) показатели эффективности - количественная характеристика достижения целей и задач реализации целевой программы;
непосредственные показатели эффективности - количественная характеристика выполнения конкретных мероприятий целевой программы.
2.Формирование перечней целевых программ, финансируемых за счет средств бюджета муниципального образования
"Город Киров" в очередном финансовом году
и плановом периоде
2.1.Субъекты бюджетного планирования, руководствуясь перечнем оснований, изложенных в подразделе 2.2 настоящего порядка, направляют в экономическое управление предложения по перечню мероприятий целевых программ и объемам их финансирования в очередном финансовом году и плановом периоде по форме согласно приложению N 1.
2.2.Целевые программы, финансируемые за счет средств бюджета муниципального образования "Город Киров", формируются на основании:
2.2.1.Оценки эффективности реализации продолжающих действовать в очередном финансовом году и плановом периоде целевых программ, осуществляемой в соответствии с разделом 7 настоящего порядка.
2.2.2.Концепций целевых программ на предстоящий период, разработанных и утвержденных в соответствии с разделом 3 настоящего порядка.
2.2.3.Решений главы администрации города о внесении изменений в перечень целевых программ.
2.3.Экономическое управление ежегодно до 1 июля формирует:
2.3.1.Перечень муниципальных целевых программ, предлагаемых к финансированию на очередной финансовый год и плановый период, в разрезе субъектов бюджетного планирования с указанием объемов их финансирования.
2.3.2.Перечень ведомственных целевых программ, предлагаемых к финансированию на очередной финансовый год и плановый период, в разрезе субъектов бюджетного планирования с указанием объемов их финансирования.
2.4.Перечни целевых программ, указанные в подразделе 2.3 настоящего порядка, направляются в финансовое управление администрации города Кирова.
3.Разработка и согласование концепции целевой программы
3.1.Инициатором разработки концепции могут выступать отраслевые (функциональные) и территориальные органы администрации города Кирова, любые юридические и физические лица.
3.2.Концепция целевой программы разрабатывается в случае:
внесения предложения о разработке целевой программы юридическими лицами не муниципальной формы собственности, а также физическими лицами;
необходимости определения механизма взаимодействия субъектов бюджетного планирования по реализации мероприятий действующих целевых программ.
3.3.Решение о разработке концепции принимается главой администрации города Кирова в форме распоряжения. В решении о разработке концепции определяется ответственный исполнитель, а также при необходимости привлечения в качестве разработчика сторонних организаций источники финансирования ее разработки.
3.4.Проект концепции должен включать следующие основные разделы:
3.4.1.Характеристику и прогноз развития сложившейся проблемной ситуации в рассматриваемой сфере.
3.4.2.Возможные варианты решения проблемы, оценку преимуществ и рисков, возникающих при различных вариантах решения проблемы.
3.4.3.Ориентировочные сроки и этапы решения проблемы программно-целевым методом.
3.4.4.Предложения по целям и задачам программы, целевым показателям, позволяющим оценивать ход реализации программы.
3.4.5.Предложения по объемам, источникам и направлениям (бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства муниципальной собственности (далее - капитальные вложения), НИОКР (научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы) и прочие расходы) финансирования и основным мероприятиям с приложением обоснований и (или) расчетов объемов финансирования каждого мероприятия.
3.4.6.Предварительную оценку ожидаемой эффективности и результативности предлагаемого варианта решения проблемы с указанием планируемого изменения количественных значений целевых показателей за период реализации программы или отдельно взятого мероприятия.
3.4.7.Предложения по ответственным исполнителям, возможным вариантам форм и методов управления реализацией программы.
3.5.Проект концепции проходит согласование с экономическим управлением администрации города и направляется в установленном порядке на рассмотрение коллегии администрации города Кирова.
3.6.При положительном решении коллегии администрации города концепция в установленном порядке утверждается постановлением администрации города Кирова.
Текст утвержденной концепции публикуется в полном объеме на официальном сайте администрации города Кирова (www.admkirov.ru).
4.Порядок разработки, согласования и утверждения целевой программы
4.1.Решение о разработке целевой программы принимает глава администрации города Кирова в форме распоряжения, за исключением случаев принятия концепции целевой программы в соответствии с разделом 3 настоящего порядка. В решении о разработке целевой программы определяется ответственный исполнитель (разработчик программы), а также при необходимости привлечения стороннего разработчика источники и объем финансирования ее разработки.
4.2.Субъект бюджетного планирования разрабатывает и направляет проект целевой программы одновременно в экономическое и финансовое управления администрации города для подготовки соответствующих заключений.
Муниципальные целевые программы, предлагаемые к финансированию начиная с очередного финансового года, подлежат утверждению администрацией города Кирова не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о бюджете муниципального образования "Город Киров" на очередной финансовый год и плановый период в Кировскую городскую Думу.
В случае утверждения решением Кировской городской Думы о бюджете муниципального образования "Город Киров" на очередной финансовый год и плановый период расходов на реализацию муниципальной целевой программы в меньшем (большем) объеме изменения в целевую программу в части уточнения бюджетных ассигнований утверждаются в течение месяца со дня принятия решения Кировской городской Думы о бюджете муниципального образования "Город Киров" на очередной финансовый год и плановый период, но не позднее 31 декабря текущего финансового года.
Ведомственные целевые программы, предлагаемые к финансированию начиная с очередного финансового года, подлежат утверждению руководителем субъекта бюджетного планирования после утверждения бюджета муниципального образования "Город Киров" на очередной финансовый год и плановый период, но не позднее 31 декабря текущего года.
Ведомственные целевые программы разрабатываются ежегодно сроком на три года. Срок реализации ведомственной целевой программы должен совпадать со сроком действия решения Кировской городской Думы о бюджете муниципального образования "Город Киров" на очередной финансовый год и плановый период.
При этом ранее принятые ведомственные целевые программы ежегодно до 31 декабря признаются утратившими силу в установленном порядке.
Срок реализации программы в названии ведомственной целевой программы не указывается.
4.3.В течение пяти рабочих дней с даты поступления проекта целевой программы:
4.3.1.Экономическое управление проводит проверку:
соответствия целевой программы установленной настоящим порядком структуре;
соответствия программных мероприятий целевой программы поставленным целям Стратегии (программы) социально-экономического развития муниципального образования "Город Киров";
отсутствия дублирования программных мероприятий целевой программы мероприятиями других целевых программ;
оценки возможных социальных и экономических последствий реализации целевой программы.
4.3.2.Финансовое управление проводит проверку проекта целевой программы на ее соответствие бюджетному законодательству, обоснованности потребности в ресурсах для достижения целей за счет средств бюджета муниципального образования "Город Киров".
4.4.По результатам проведенной проверки экономическое и финансовое управления готовят заключения о соответствии (несоответствии) целевой программы предъявляемым к ней требованиям, предусмотренным настоящим порядком, и направляют их субъекту бюджетного планирования в течение пяти рабочих дней.
4.5.В случае получения отрицательного заключения экономического и/или финансового управления субъект бюджетного планирования проводит в течение пяти рабочих дней доработку проекта целевой программы и повторно направляет его для согласования в экономическое и/или финансовое управление, которое проводится в течение трех рабочих дней.
После получения положительных заключений экономического и финансового управлений субъект бюджетного планирования направляет проект муниципальной целевой программы для проведения финансово-экономической экспертизы в Контрольно-счетную палату города Кирова в соответствии с требованиями статьи 9 Федерального закона от 28.02.2011 N 6-ФЗ "Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований".
4.6.По предложению субъекта бюджетного планирования, экономического или финансового управления администрации города Кирова и решению главы администрации города Кирова проект целевой программы или изменения в целевую программу могут быть рассмотрены на заседании коллегии администрации города Кирова.
На коллегии администрации города Кирова рассматриваются целевые программы, имеющие:
отрицательное заключение экономического или финансового управления;
предложения субъектов бюджетного планирования, которые не были включены в проект целевой программы.
4.7.При наличии положительных заключений экономического и финансового управлений проект целевой программы в установленном порядке утверждается:
постановлением администрации города Кирова - муниципальные целевые программы;
приказом руководителя субъекта бюджетного планирования - ведомственные целевые программы.
4.8.Субъект бюджетного планирования в течение 5 рабочих дней с момента утверждения (внесения изменений) целевой программы:
публикует ее в полном объеме (с внесенными изменениями) на официальном сайте администрации города Кирова (www.admkirov.ru);
направляет заверенную копию ведомственной целевой программы (внесенные изменения) в управление делопроизводства и протокола администрации города Кирова.
5.Требования к структуре и содержанию целевой программы
Целевая программа должна содержать следующие разделы:
5.1.Паспорт программы - оформляется по форме согласно приложению N 2.
5.2.Характеристика состояния направлений деятельности, решение которых осуществляется путем реализации целевой программы.
Характеристика состояния направления деятельности формируется на основе динамики соответствующих показателей за последние 5 - 7 лет и прогноза этих же показателей на период реализации программы. В случае если программой предусматриваются мероприятия, осуществляемые в форме капитальных вложений, прогноз развития соответствующей сферы деятельности осуществляется на 10-летний период.
Цифровой (статистический) материал, указывающий на тенденции развития рассматриваемой сферы деятельности, оформляется приложением к программе в виде таблицы согласно приложению N 3. Показатели рекомендуется группировать в разрезе задач программы, сформированных согласно подразделу 5.3 настоящего порядка.
Экономическим управлением администрации города могут быть рекомендованы дополнительные показатели, характеризующие состояние направления деятельности субъекта бюджетного планирования и используемые для оценки и прогнозирования развития муниципального образования "Город Киров".
В разделе дается краткая характеристика деятельности подведомственных предприятий и учреждений с отражением основных показателей их деятельности.
5.3.Цели и задачи программы.
Основными требованиями, предъявляемыми к поставленным целям, являются их специфичность (цели должны соответствовать компетенции субъекта бюджетного планирования), достижимость (цели должны быть потенциально достижимы), измеряемость (должна существовать возможность проверки достижения целей).
Цели целевой программы должны соответствовать стратегии развития муниципального образования "Город Киров" и программе социально-экономического развития муниципального образования "Город Киров". Задачи целевой программы должны быть направлены на достижение поставленных целей программы.
5.4.Срок (период) реализации программы.
Муниципальные целевые программы разрабатываются на срок не менее трех лет.
Ведомственные целевые программы разрабатываются ежегодно сроком на три года.
5.5.Описание мероприятий программы.
Раздел должен содержать описание основных принципов и критериев, на основе которых был проведен отбор мероприятий, финансируемых в рамках целевой программы, а также технико-экономическое обоснование каждого мероприятия программы с отражением расчета расходов на его проведение и показателей эффективности, порядок (график) реализации мероприятия.
Перечень программных мероприятий оформляется по форме согласно приложению N 4. Мероприятия рекомендуется группировать по задачам программы, сформированным согласно подразделу 5.3 настоящего порядка.
Мероприятия целевых программ не могут дублировать мероприятия других целевых программ и, как правило, должны носить адресный характер.
Мероприятия целевых программ, осуществляемые в форме капитальных вложений, в установленном порядке включаются в адресную инвестиционную программу.
Мероприятия целевых программ, направленные на оказание муниципальных услуг, должны соответствовать названию услуг, закрепленных в реестре (перечне) муниципальных услуг (работ) муниципального образования "Город Киров", по которым должен производиться учет потребности в их предоставлении, утвержденном постановлением администрации города от 28.12.2009 N 5828-П "Об утверждении Положения о порядке ведения реестра (перечня) муниципальных услуг (работ) муниципального образования "Город Киров", по которым должен производиться учет потребности в их предоставлении, и реестра (перечня) муниципальных услуг (работ) муниципального образования "Город Киров", по которым должен производиться учет потребности в их предоставлении".
5.6.Обоснование ресурсного обеспечения программы.
В разделе дается краткая характеристика обеспеченности трудовыми и финансовыми ресурсами, необходимыми для реализации целевой программы.
Общий объем финансирования целевой программы отражается по источникам и направлениям финансирования.
Если целевой программой предусматривается финансирование из федерального или областного бюджетов, а также внебюджетных источников - в разделе дается ссылка (источник информации) на действующие целевые программы, решения, протоколы или соглашения, указывающие на намерение другой стороны принять участие в финансировании мероприятий целевой программы.
5.7.Описание ожидаемых результатов реализации программы.
В разделе дается характеристика социальных и экономических последствий реализации программы на основе ключевых и непосредственных показателей эффективности.
Перечень ключевых показателей эффективности деятельности субъектов бюджетного планирования утверждается распоряжением администрации города Кирова. В перечень включаются показатели, закрепленные за органами местного самоуправления Указом Президента Российской Федерации от 28.04.2008 N 607 "Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов", распоряжением Правительства Российской Федерации от 11.09.2008 N 1313-р, постановлением Правительства Кировской области от 25.02.2009 N 4/19. Кроме того, администрацией города закрепляются за субъектами бюджетного планирования показатели, отражающие удовлетворенность жителей города качеством предоставления населению муниципальных услуг, оценка которой осуществляется на основе социологических опросов населения. Цифровой материал, указывающий на ожидаемые результаты реализации программы, оформляется в таблицу согласно приложению N 3.
Для оценки эффективности реализации конкретных мероприятий целевой программы и/или хода их выполнения применяются непосредственные показатели эффективности, которые оформляются в виде приложения к программе по форме согласно приложению N 5.
5.8.Описание системы управления реализацией программы.
Раздел должен включать в себя распределение полномочий и ответственности между структурными подразделениями и (или) должностными лицами субъекта бюджетного планирования, отвечающими за ее реализацию, описывать совокупность действий субъекта бюджетного планирования по реализации мероприятий программы, а также порядок осуществления контроля за ходом их реализации.
В разделе также дается оценка рисков реализации программы не менее чем от трех факторов, а также предложения по снижению последствий проявления негативных факторов и достижению установленных показателей эффективности реализации программы.
6.Осуществление контроля за ходом реализации целевой программы
6.1.Субъект бюджетного планирования до 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет в экономическое управление администрации города информацию о выполнении мероприятий целевой программы по форме согласно приложению N 6.
6.2.Финансовое управление администрации города ежеквартально и по итогам года в сроки, установленные для предоставления отчетности субъектами бюджетного планирования согласно подразделам 6.1 и 7.1 настоящего порядка, направляет в экономическое управление информацию о финансировании целевых программ.
6.3.Экономическое управление администрации города на основании представленной информации, указанной в подразделах 6.1 и 6.2 настоящего порядка, ежеквартально готовит аналитическую информацию о ходе реализации целевых программ на имя главы администрации города Кирова.
Аналитическая записка должна содержать предложения по продолжению (прекращению) финансирования целевых программ в очередном финансовом году и плановом периоде исходя из соблюдения сроков реализации запланированных мероприятий целевой программы.
6.4.Основанием для досрочного прекращения финансирования мероприятий целевой программы или программы в целом может являться:
внесение изменений в нормативные правовые акты, исключающие полномочия субъекта бюджетного планирования, в рамках которых реализуется целевая программа;
ликвидация субъекта бюджетного планирования, ответственного за реализацию программы;
нарушение сроков реализации мероприятия более чем на три месяца.
6.5.Утверждение изменений в целевую программу осуществляется в порядке, определенном для утверждения программы в соответствии с разделом 4 настоящего порядка.
Изменения в действующие муниципальные целевые программы в части уточнения бюджетных ассигнований утверждаются в течение месяца со дня принятия Кировской городской Думой решения о бюджете муниципального образования "Город Киров" на очередной финансовый год и плановый период, но не позднее 31 декабря текущего финансового года.
Изменения в целевые программы в течение текущего финансового года в части уточнения бюджетных ассигнований утверждаются в течение месяца со дня принятия решения Кировской городской Думой о внесении изменений в бюджет муниципального образования "Город Киров" на очередной финансовый год и плановый период.
7.Порядок оценки эффективности реализации целевых программ
7.1.Субъекты бюджетного планирования ежегодно в срок до 1 марта представляют в экономическое управление администрации города:
7.1.1.Аналитическую информацию о результатах реализации целевой программы в отчетном году с отражением факторов, негативно повлиявших на достижение показателей эффективности реализации программы, а также мер, предпринимаемых субъектом бюджетного планирования по повышению результативности реализации целевой программы.
7.1.2.Оценку эффективности использования финансовых средств бюджета муниципального образования "Город Киров" на реализацию целевой программы по форме согласно приложению N 6 к настоящему порядку.
7.1.3.Оценку выполнения показателей эффективности реализации целевой программы по форме согласно приложению N 7 к настоящему порядку.
7.2.Оценка эффективности реализации целевой программы осуществляется в соответствии с критериями, изложенными в приложении N 8 к настоящему порядку.
7.3.Экономическое управление администрации города:
7.3.1.Проводит проверку представленных субъектами бюджетного планирования материалов на предмет соответствия требованиям настоящего порядка.
7.3.2.Готовит в срок до 15 мая проект постановления администрации города об оценке эффективности реализации продолжающих действовать в очередном финансовом году и плановом периоде целевых программ, в котором по каждой целевой программе делается один из следующих выводов:
целевая программа эффективна;
целевая программа эффективна, но требует корректировки в части изменения значений показателей эффективности и (или) объемов финансирования программы;
целевая программа неэффективна и требует досрочного прекращения ее реализации.
7.4.Итоги оценки эффективности реализации продолжающих действовать в очередном финансовом году и плановом периоде целевых программ служат основанием для внесения изменений в перечень целевых программ, реализуемых администрацией города Кирова, и размещаются на официальном сайте администрации города Кирова.
7.5.За выполнение целевой программы и достижение утвержденных показателей эффективности реализации программы руководитель субъекта бюджетного планирования несет ответственность, которая определяется в порядке, устанавливаемом администрацией города Кирова.
Приложения
2011-11-02 Приложение к Постановлению от 02 ноября 2011 года № 3812-П