Приложение к Постановлению от 17.01.2011 г № 3 Положение
Показатели мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главным распорядителем средств бюджета города Слободского, в части документов, используемых при составлении проекта бюджета города Слободского на очередной финансовый год и плановый период
┌────────────────────┬────────────────────────────┬─────────┬──────────┬───────────────────────┬───────────────────┐ │ Наименование │ Расчет показателя │ Единица │Вес группы│ Оценка │ Комментарий │ │ показателя │ │измерения│в оценке/ │ │ │ │ │ │ │показателя│ │ │ │ │ │ │ в группе │ │ │ │ │ │ │ (в %) │ │ │ ├────────────────────┼────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────────┼───────────────────┤ │1. Реестр расходных│ │ │ 50 │ │ │ │обязательств │ │ │ │ │ │ ├────────────────────┼────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────────┼───────────────────┤ │1.1. Своевременность│P - количество дней│ │ 10 │E(P) = 0, если P >= 5; │Положительное │ │представления │отклонения даты регистрации│ │ │E(P) = 0,2, если P = 4;│значение показателя│ │планового реестра│сопроводительного письма│ │ │E(P) = 0,4, если P = 3;│свидетельствует о│ │расходных │руководителя (заместителя│ │ │E(P) = 0,6, если P = 2;│несоблюдении сроков│ │обязательств │руководителя) субъекта│ │ │E(P) = 0,8, если P = 1;│представления │ │ │бюджетного планирования, к│ │ │E(P) = 1, если P = 0 │планового реестра│ │ │которому приложен плановый│ │ │ │расходных │ │ │реестр расходных│ │ │ │обязательств ГРБС,│ │ │обязательств ГРБС на│ │ │ │установленных │ │ │очередной финансовый год и│ │ │ │финансовым │ │ │плановый период, в│ │ │ │управлением. │ │ │финансовом управлении от│ │ │ │Целевым ориентиром│ │ │даты представления планового│ │ │ │является значение│ │ │реестра расходных│ │ │ │показателя, равное│ │ │обязательств, установленной│ │ │ │нулю │ │ │финансовым управлением │ │ │ │ │ ├────────────────────┼────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────────┼───────────────────┤ │1.2. Полнота общей│P = 100 x (1 - N / N), где:│ % │ 30 │ P │Значение показателя│ │информации о│ 0 │ │ │ E(P) = --- │характеризует, │ │расходных │ │ │ │ 100 │насколько полно│ │обязательствах │N - количество расходных│ │ │ │ГРБС отражена│ │ │ 0 │ │ │ │информация о│ │ │обязательств ГРБС на│ │ │ │расходных │ │ │очередной финансовый год и│ │ │ │обязательствах, │ │ │плановый период, для которых│ │ │ │подлежащих │ │ │не указано хотя бы одно из│ │ │ │исполнению в│ │ │следующих полей: реквизиты,│ │ │ │очередном │ │ │срок действия нормативного│ │ │ │финансовом году и│ │ │правового акта, являющегося│ │ │ │плановом периоде. │ │ │основанием для возникновения│ │ │ │Целевым ориентиром│ │ │расходного обязательства,│ │ │ │для ГРБС является│ │ │коды классификации расходов│ │ │ │значение │ │ │местного бюджета, по которым│ │ │ │показателя, равное│ │ │предусмотрены ассигнования│ │ │ │100% │ │ │на исполнение расходного│ │ │ │ │ │ │обязательства; │ │ │ │ │ │ │N - общее количество│ │ │ │ │ │ │расходных обязательств ГРБС,│ │ │ │ │ │ │подлежащих исполнению в│ │ │ │ │ │ │очередном финансовом году и│ │ │ │ │ │ │плановом периоде │ │ │ │ │ ├────────────────────┼────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────────┼───────────────────┤ │1.3. Полнота│ P = 100 x (S / S), где: │ % │ 30 │ P │Значение показателя│ │отражения в плановом│ 1 │ │ │ E(P) = --- │характеризует, │ │реестре расходных│ │ │ │ 100 │насколько полно в│ │обязательств ГРБС│S - сумма объемов бюджетных│ │ │ │плановом реестре│ │бюджетных │ 1 │ │ │ │расходных │ │ассигнований, │ассигнований на очередной│ │ │ │обязательств ГРБС│ │предусмотренных ГРБС│финансовый год и плановый│ │ │ │отражены бюджетные│ │в проекте местного│период на реализацию│ │ │ │ассигнования, │ │бюджета на очередной│расходных обязательств,│ │ │ │предусмотренные │ │финансовый год и│представленных в плановом│ │ │ │ГРБС в проекте│ │плановый период │реестре расходных│ │ │ │бюджета. Наличие│ │ │обязательств на очередной│ │ │ │неисполняемых │ │ │финансовый год и плановый│ │ │ │расходных │ │ │период; │ │ │ │обязательств (в│ │ │S - общий объем расходов,│ │ │ │т.ч. финансируемых│ │ │предусмотренных ГРБС в│ │ │ │не в полном объеме)│ │ │проекте местного бюджета на│ │ │ │свидетельствует о│ │ │очередной финансовый год и│ │ │ │необходимости │ │ │плановый период; │ │ │ │проведения анализа│ │ │P = 0, если объем расходов│ │ │ │целесообразности │ │ │ГРБС, представленных в│ │ │ │осуществления │ │ │плановом реестре расходных│ │ │ │данных расходов,│ │ │обязательств на очередной│ │ │ │внесения изменений│ │ │финансовый год и плановый│ │ │ │в соответствующие│ │ │период, превышает общий│ │ │ │нормативные │ │ │объем бюджетных│ │ │ │правовые акты с│ │ │ассигнований, │ │ │ │целью оптимизации│ │ │предусмотренных ГРБС в│ │ │ │объема и структуры│ │ │очередном финансовом году и│ │ │ │реестра расходных│ │ │плановом периоде в проекте│ │ │ │обязательств ГРБС.│ │ │местного бюджета │ │ │ │Целевым ориентиром│ │ │ │ │ │ │является значение│ │ │ │ │ │ │показателя, равное│ │ │ │ │ │ │100% │ ├────────────────────┼────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────────┼───────────────────┤ │1.4. Полнота│ P = 100 x (S / S), где: │ % │ 30 │ P │Значение показателя│ │отражения в реестре│ 1 │ │ │ E(P) = --- │характеризует │ │расходных │ │ │ │ 100 │возможность │ │обязательств │S - сумма объемов бюджетных│ │ │ │планирования ГРБС│ │расходов АИП на│ 1 │ │ │ │расходов │ │очередной финансовый│инвестиций на очередной│ │ │ │капитального │ │год и плановый│финансовый год и плановый│ │ │ │характера на│ │период │период на объекты АИП,│ │ │ │трехлетний период в│ │ │представленных в плановом│ │ │ │рамках планового│ │ │реестре расходных│ │ │ │реестра расходных│ │ │обязательств на очередной│ │ │ │обязательств на│ │ │финансовый год и плановый│ │ │ │очередной │ │ │период; │ │ │ │финансовый год и│ │ │S - общий объем бюджетных│ │ │ │плановый период. │ │ │инвестиций, предусмотренных│ │ │ │Целевым ориентиром│ │ │ГРБС в проекте местного│ │ │ │для ГРБС является│ │ │бюджета на очередной│ │ │ │значение │ │ │финансовый год и плановый│ │ │ │показателя, равное│ │ │период │ │ │ │100% │ ├────────────────────┼────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────────┼───────────────────┤ │2. Обоснования│ │ │ 50 │ │ │ │бюджетных │ │ │ │ │ │ │ассигнований │ │ │ │ │ │ ├────────────────────┼────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────────┼───────────────────┤ │2.1. Сроки│P - количество дней│ │ 20 │E(P) = 0, если P >= 5; │Положительное │ │представления │отклонения даты регистрации│ │ │E(P) = 0,2, если P = 4;│значение показателя│ │обоснований │сопроводительного письма│ │ │E(P) = 0,4, если P = 3;│свидетельствует о│ │бюджетных │руководителя (заместителя│ │ │E(P) = 0,6, если P = 2;│несоблюдении сроков│ │ассигнований на│руководителя) субъекта│ │ │E(P) = 0,8, если P = 1;│представления │ │очередной финансовый│бюджетного планирования, к│ │ │E(P) = 1, если P = 0 │обоснований │ │год и плановый│которому приложены│ │ │ │бюджетных │ │период в финансовое│обоснования бюджетных│ │ │ │ассигнований ГРБС│ │управление │ассигнований ГРБС на│ │ │ │на очередной│ │ │очередной финансовый год и│ │ │ │финансовый год и│ │ │плановый период, в│ │ │ │плановый период,│ │ │финансовом управлении от│ │ │ │установленных │ │ │даты представления│ │ │ │финансовым │ │ │обоснований бюджетных│ │ │ │управлением. │ │ │ассигнований на очередной│ │ │ │Целевым ориентиром│ │ │финансовый год и плановый│ │ │ │является значение│ │ │период, установленной│ │ │ │показателя, равное│ │ │финансовым управлением; │ │ │ │нулю │ │ │P = 0 в случае представления│ │ │ │ │ │ │обоснований бюджетных│ │ │ │ │ │ │ассигнований ГРБС на│ │ │ │ │ │ │очередной финансовый год и│ │ │ │ │ │ │плановый период в│ │ │ │ │ │ │установленный финансовым│ │ │ │ │ │ │управлением срок │ │ │ │ │ ├────────────────────┼────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────────┼───────────────────┤ │2.2. Охват в│ P = 100 x (S / S), где: │ % │ 40 │ P │Значение показателя│ │обоснованиях │ 1 │ │ │ E(P) = --- │характеризует, │ │бюджетных │ │ │ │ 100 │насколько полно│ │ассигнований на│S - общая сумма бюджетных│ │ │ │ГРБС распределил в│ │очередной финансовый│ 1 │ │ │ │обоснованиях │ │год и плановый│ассигнований ГРБС на│ │ │ │бюджетных │ │период сумм│очередной финансовый год и│ │ │ │ассигнований на│ │ассигнований, │плановый период,│ │ │ │очередной │ │доведенных │представленная в│ │ │ │финансовый год и│ │финансовым │обоснованиях бюджетных│ │ │ │плановый период│ │управлением в│ассигнований на очередной│ │ │ │объемы бюджетных│ │качестве предельных│финансовый год и плановый│ │ │ │ассигнований, │ │объемов в ходе│период; │ │ │ │доведенные до него│ │составления проекта│S - общая сумма бюджетных│ │ │ │финансовым │ │местного бюджета на│ассигнований ГРБС на│ │ │ │управлением при│ │очередной финансовый│очередной финансовый год и│ │ │ │составлении проекта│ │год и плановый│плановый период, доведенных│ │ │ │местного бюджета на│ │период │финансовым управлением в│ │ │ │очередной │ │ │качестве предельных объемов│ │ │ │финансовый год и│ │ │при составлении проекта│ │ │ │плановый период. │ │ │местного бюджета на│ │ │ │Целевым ориентиром│ │ │очередной финансовый год и│ │ │ │для ГРБС является│ │ │плановый период │ │ │ │значение │ │ │ │ │ │ │показателя, равное│ │ │ │ │ │ │100% │ ├────────────────────┼────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────────┼───────────────────┤ │2.3. Взаимосвязь│ P = 100 x (S / S), где: │ % │ 20 │ P │Значение показателя│ │показателей │ 1 │ │ │ E(P) = --- │характеризует, │ │непосредственных │ │ │ │ 100 │насколько полно│ │результатов с│S - сумма объемов бюджетных│ │ │ │ГРБС в обоснованиях│ │достижением │ 1 │ │ │ │бюджетных │ │показателей конечных│ассигнований на очередной│ │ │ │ассигнований │ │результатов │финансовый год и плановый│ │ │ │сопоставил │ │деятельности (в│период, для которых в│ │ │ │показатели │ │денежном выражении) │обоснованиях бюджетных│ │ │ │непосредственных │ │ │ассигнований ГРБС на│ │ │ │результатов с│ │ │очередной финансовый год и│ │ │ │достижением │ │ │плановый период указаны│ │ │ │конечных │ │ │показатели конечных│ │ │ │результатов │ │ │результатов ГРБС, вклад в│ │ │ │деятельности ГРБС. │ │ │достижение которых вносят│ │ │ │Целевым ориентиром│ │ │результаты использования│ │ │ │для ГРБС является│ │ │данного бюджетного│ │ │ │значение │ │ │ассигнования; │ │ │ │показателя, равное│ │ │S - общая сумма бюджетных│ │ │ │100% │ │ │ассигнований на очередной│ │ │ │ │ │ │финансовый год и плановый│ │ │ │ │ │ │период, для которых в│ │ │ │ │ │ │обоснованиях бюджетных│ │ │ │ │ │ │ассигнований ГРБС на│ │ │ │ │ │ │очередной финансовый год и│ │ │ │ │ │ │плановый период представлены│ │ │ │ │ │ │показатели непосредственных│ │ │ │ │ │ │результатов деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────┼────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────────┼───────────────────┤ │2.4. Взаимосвязь│ P = 100 x (Q / Q), где: │ % │ 20 │ P │Значение показателя│ │показателей │ 1 │ │ │ E(P) = --- │характеризует, │ │непосредственных │ │ │ │ 100 │насколько полно│ │результатов с│Q - количество бюджетных│ │ │ │ГРБС в обоснованиях│ │достижением │ 1 │ │ │ │бюджетных │ │показателей конечных│ассигнований на очередной│ │ │ │ассигнований │ │результатов │финансовый год и плановый│ │ │ │сопоставил │ │деятельности (в│период, для которых в│ │ │ │показатели │ │количественном │обоснованиях бюджетных│ │ │ │непосредственных │ │выражении) │ассигнований ГРБС на│ │ │ │результатов с│ │ │очередной финансовый год и│ │ │ │достижением │ │ │плановый период указаны│ │ │ │конечных │ │ │показатели конечных│ │ │ │результатов │ │ │результатов ГРБС, вклад в│ │ │ │деятельности ГРБС. │ │ │достижение которых вносят│ │ │ │Целевым ориентиром│ │ │результаты использования│ │ │ │для ГРБС является│ │ │данного бюджетного│ │ │ │значение │ │ │ассигнования; │ │ │ │показателя, равное│ │ │Q - общее количество│ │ │ │100% │ │ │бюджетных ассигнований на│ │ │ │ │ │ │очередной финансовый год и│ │ │ │ │ │ │плановый период, для которых│ │ │ │ │ │ │в обоснованиях бюджетных│ │ │ │ │ │ │ассигнований ГРБС на│ │ │ │ │ │ │очередной финансовый год и│ │ │ │ │ │ │плановый период представлены│ │ │ │ │ │ │показатели непосредственных│ │ │ │ │ │ │результатов деятельности │ │ │ │ │ └────────────────────┴────────────────────────────┴─────────┴──────────┴───────────────────────┴───────────────────┘