Наименование
показателя
| Расчет показателя
| Единица
измерения
| Вес группы
в оценке/
показателя
в группе
(в %)
| Оценка
| Комментарий
|
1. Реестр расходных
обязательств
| | | 50
| | |
1.1. Своевременность
представления
планового реестра
расходных
обязательств
| P - количество дней
отклонения даты регистрации
сопроводительного письма
руководителя (заместителя
руководителя) субъекта
бюджетного планирования, к
которому приложен плановый
реестр расходных
обязательств ГРБС на
очередной финансовый год (на
очередной финансовый год и
плановый период), в
управление финансов от даты
представления планового
реестра расходных
обязательств, установленной
управлением финансов
| | 12
| E(P) = 0, если P >= 5;
E(P) = 0,2, если P = 4;
E(P) = 0,4, если P = 3;
E(P) = 0,6, если P = 2;
E(P) = 0,8, если P = 1;
E(P) = 1, если P = 0
| Положительное
значение показателя
свидетельствует о
несоблюдении сроков
представления
планового реестра
расходных
обязательств ГРБС,
установленных
управлением
финансов.
Целевым ориентиром
является значение
показателя, равное
нулю
|
1.2. Полнота общей
информации о
расходных
обязательствах
| P = 100 x (1 - N / N), где:
0
N - количество расходных
0
обязательств ГРБС на
очередной финансовый год (на
очередной финансовый год и
плановый период), для
которых не указано хотя бы
одно из следующих полей:
реквизиты, срок действия
нормативного правового акта,
являющегося основанием для
возникновения расходного
обязательства, коды
классификации расходов
местного бюджета, по которым
предусмотрены ассигнования
на исполнение расходного
обязательства;
N - общее количество
расходных обязательств ГРБС,
подлежащих исполнению в
очередном финансовом году (в
очередном финансовом году и
плановом периоде)
| %
| 18
| P
E(P) = ---
100
| Значение показателя
характеризует,
насколько полно
ГРБС отражена
информация о
расходных
обязательствах,
подлежащих
исполнению в
очередном
финансовом году и
плановом периоде.
Целевым ориентиром
для ГРБС является
значение
показателя, равное
100%
|
1.3. Полнота
отражения в плановом
реестре расходных
обязательств ГРБС
бюджетных
ассигнований,
предусмотренных ГРБС
в проекте бюджета
города
| P = 100 x (S / S), где:
1
S - сумма объемов бюджетных
1
ассигнований на очередной
финансовый год (на очередной
финансовый год и плановый
период) на реализацию
расходных обязательств,
представленных в плановом
реестре расходных
обязательств на очередной
финансовый год (на очередной
финансовый год и плановый
период);
S - общий объем расходов,
предусмотренных ГРБС в
проекте бюджета города;
P = 0, если объем расходов
ГРБС, представленных в
плановом реестре расходных
обязательств на очередной
финансовый год (на очередной
финансовый год и плановый
период), превышает общий
объем бюджетных
ассигнований,
предусмотренных ГРБС в
очередном финансовом году (в
очередном финансовом году и
плановом периоде) в проекте
бюджета города
| %
| 12
| P
E(P) = ---
100
| Значение показателя
характеризует,
насколько полно в
плановом реестре
расходных
обязательств ГРБС
отражены бюджетные
ассигнования,
предусмотренные
ГРБС в проекте
бюджета города.
Наличие
неисполняемых
расходных
обязательств (в
т.ч. финансируемых
не в полном объеме)
свидетельствует о
необходимости
проведения анализа
целесообразности
осуществления
данных расходов,
внесения изменений
в соответствующие
нормативные
правовые акты с
целью оптимизации
объема и структуры
реестра расходных
обязательств ГРБС.
Целевым ориентиром
для ГРБС является
значение
показателя, равное
100%
|
1.4. Полнота
отражения в реестре
расходных
обязательств
расходов адресной
инвестиционной
программы на
очередной финансовый
год (на очередной
финансовый год и
плановый период)
| P = 100 x (S / S), где:
1
S - сумма объемов бюджетных
1
инвестиций на очередной
финансовый год (на очередной
финансовый год и плановый
период) на объекты адресной
инвестиционной программы,
представленных в плановом
реестре расходных
обязательств на очередной
финансовый год (на очередной
финансовый год и плановый
период);
S - общий объем бюджетных
инвестиций, предусмотренных
ГРБС в проекте бюджета
города
| %
| 12
| P
E(P) = ---
100
| Значение показателя
характеризует
возможность
планирования ГРБС
расходов
капитального
характера в рамках
планового реестра
расходных
обязательств на
очередной
финансовый год (на
очередной
финансовый год и
плановый период).
Целевым ориентиром
для ГРБС является
значение
показателя, равное
100%
|
1.5. Наличие
методики расчета
объема бюджетных
ассигнований на
исполнение
расходного
обязательства
| P = 100 x (S / S), где:
1
S - сумма расходных
1
обязательств, для которых
указаны код методики/формула
расчета объема ассигнований
на исполнение расходного
обязательства;
S - общая сумма бюджетных
ассигнований,
предусмотренных ГРБС в
плановом реестре расходных
обязательств на очередной
финансовый год (на очередной
финансовый год и плановый
период)
| %
| 30
| P
E(P) = ---
100
| Значение показателя
характеризует,
насколько
обоснованно ГРБС
удалось рассчитать
объем ассигнований,
предусмотренный по
каждому расходному
обязательству в
плановом реестре
расходных
обязательств на
очередной
финансовый год (на
очередной
финансовый год и
плановый период).
Целевым ориентиром
для ГРБС является
значение
показателя, равное
100%
|
1.6. Качество
используемых методов
расчета объема
бюджетных
ассигнований на
исполнение расходных
обязательств
| P = 100 x (S / S), где:
1
S - сумма бюджетных
1
ассигнований на реализацию
расходных обязательств ГРБС
в очередном финансовом году
(в очередном финансовом году
и плановом периоде),
рассчитанных с
использованием метода
индексации;
S - общая сумма бюджетных
ассигнований,
предусмотренных ГРБС в
плановом реестре расходных
обязательств на очередной
финансовый год (на очередной
финансовый год и плановый
период)
| %
| 11
| P
E(P) = ---
100
| Значение показателя
характеризует
качество
используемых ГРБС
методов расчета
объема бюджетных
ассигнований на
исполнение
расходных
обязательств.
Целевым ориентиром
для ГРБС является
сокращение суммы
бюджетных
ассигнований на
реализацию
расходных
обязательств ГРБС в
очередном
финансовом году (в
очередном
финансовом году и
плановом периоде),
рассчитанных с
использованием
метода индексации
|
2. Обоснования
бюджетных
ассигнований
| | | 50
| | |
2.1. Сроки
представления
обоснований
бюджетных
ассигнований на
очередной финансовый
год (на очередной
финансовый год и
плановый период)
| P - количество дней
отклонения даты регистрации
сопроводительного письма
руководителя (заместителя
руководителя) субъекта
бюджетного планирования, к
которому приложены
обоснования бюджетных
ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год (на
очередной финансовый год и
плановый период), в
управление финансов от даты
представления обоснований
бюджетных ассигнований на
очередной финансовый год (на
очередной финансовый год и
плановый период),
установленной управлением
финансов;
P = 0 в случае представления
обоснований бюджетных
ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год (на
очередной финансовый год и
плановый период) в
установленный управлением
финансов срок
| | 22
| E(P) = 0, если P >= 5;
E(P) = 0,2, если P = 4;
E(P) = 0,4, если P = 3;
E(P) = 0,6, если P = 2;
E(P) = 0,8, если P = 1;
E(P) = 1, если P = 0
| Положительное
значение показателя
свидетельствует о
несоблюдении сроков
представления
обоснований
бюджетных
ассигнований ГРБС
на очередной
финансовый год (на
очередной
финансовый год и
плановый период),
установленных
управлением
финансов.
Целевым ориентиром
является значение
показателя, равное
нулю
|
2.2. Охват в
обоснованиях
бюджетных
ассигнований на
очередной финансовый
год (на очередной
финансовый год и
плановый период)
сумм ассигнований,
доведенных
управлением финансов
в качестве
предельных объемов в
ходе составления
проекта бюджета
города
| P = 100 x (S / S), где:
1
S - общая сумма бюджетных
1
ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год (на
очередной финансовый год и
плановый период),
представленная в
обоснованиях бюджетных
ассигнований на очередной
финансовый год (на очередной
финансовый год и плановый
период);
S - общая сумма бюджетных
ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год (на
очередной финансовый год и
плановый период), доведенных
управлением финансов в
качестве предельных объемов
при составлении проекта
бюджета города
| %
| 37
| P
E(P) = ---
100
| Значение показателя
характеризует,
насколько полно
ГРБС распределил в
обоснованиях
бюджетных
ассигнований на
очередной
финансовый год (на
очередной
финансовый год и
плановый период)
бюджетных
ассигнований,
доведенных до него
управлением
финансов при
составлении проекта
бюджета города.
Целевым ориентиром
для ГРБС является
значение
показателя, равное
100%
|
2.3. Взаимосвязь
показателей
непосредственных
результатов с
достижением
показателей конечных
результатов
деятельности (в
денежном выражении)
| P = 100 x (S / S), где:
1
S - сумма объемов бюджетных
1
ассигнований на очередной
финансовый год (на очередной
финансовый год и плановый
период), для которых в
обоснованиях бюджетных
ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год (на
очередной финансовый год и
плановый период) указаны
показатели конечных
результатов ГРБС, вклад в
достижение которых вносят
результаты использования
данного бюджетного
ассигнования;
S - общая сумма бюджетных
ассигнований на очередной
финансовый год (на очередной
финансовый год и плановый
период), для которых в
обоснованиях бюджетных
ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год (на
очередной финансовый год и
плановый период)
представлены показатели
непосредственных результатов
деятельности
| %
| 22
| P
E(P) = ---
100
| Значение показателя
характеризует,
насколько полно
ГРБС в обоснованиях
бюджетных
ассигнований
сопоставил
показатели
непосредственных
результатов с
достижением
конечных
результатов
деятельности ГРБС.
Целевым ориентиром
для ГРБС является
значение
показателя, равное
100%
|
2.4. Взаимосвязь
показателей
непосредственных
результатов с
достижением
показателей конечных
результатов
деятельности (в
количественном
выражении)
| P = 100 x (Q / Q), где:
1
Q - количество бюджетных
1
ассигнований на очередной
финансовый год (на очередной
финансовый год и плановый
период), для которых в
обоснованиях бюджетных
ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год (на
очередной финансовый год и
плановый период) указаны
показатели конечных
результатов ГРБС, вклад в
достижение которых вносят
результаты использования
данного бюджетного
ассигнования;
Q - общее количество
бюджетных ассигнований на
очередной финансовый год и
плановый период, для которых
в обоснованиях бюджетных
ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год и
плановый период представлены
показатели непосредственных
результатов деятельности
| %
| 22
| P
E(P) = ---
100
| Значение показателя
характеризует,
насколько полно
ГРБС в обоснованиях
бюджетных
ассигнований
сопоставил
показатели
непосредственных
результатов с
достижением
конечных
результатов
деятельности ГРБС.
Целевым ориентиром
для ГРБС является
значение
показателя, равное
100%
|