Постановление от 09.11.2009 г № 29/375
Об утверждении отчета об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 2009 года
Рассмотрев представленный департаментом финансов Кировской области отчет об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 2009 года, Правительство Кировской области отмечает, что в отчетном периоде в основном обеспечена реализация мероприятий, предусмотренных постановлениями Правительства области от 25.12.2008 N 157/535 "О мерах по выполнению Закона Кировской области от 03.12.2008 N 321-ЗО "Об областном бюджете на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов" (с изменениями, внесенными постановлением Правительства области от 28.04.2009 N 9/106), от 29.05.2009 N 13/129 "Об утверждении отчета об исполнении областного бюджета за I квартал 2009 года", от 25.08.2009 N 22/258 "Об утверждении отчета об исполнении областного бюджета за первое полугодие 2009 года".
Исполнение областного бюджета осуществлялось в соответствии со сводной бюджетной росписью и кассовым планом на 2009 год.
Доходы областного бюджета исполнены в сумме 24404 млн. рублей, или на 76,5% к уточненному годовому плану.
Поступление собственных доходов (без учета безвозмездных поступлений) составило 10035,6 млн. рублей, или 64,9% к годовому плану, в том числе налоговых доходов - 9270,1 млн. рублей (64,6%), неналоговых доходов - 216,8 млн. рублей (58,7%), доходов от предпринимательской деятельности - 548,7 млн. рублей (73,6%).
В отчетном периоде изменений в динамике поступлений доходов областного бюджета не произошло. Рост доходов областного бюджета к аналогичному периоду 2008 года на 15,1% (3208,3 млн. рублей) обеспечен за счет роста безвозмездных поступлений на 50,5% (4820,3 млн. рублей) при снижении объема собственных доходов на 13,8% (1611,9 млн. рублей).
Как и прежде, наибольшее отставание в выполнении плановых назначений сохранилось по налогу на прибыль организаций (57,7%), доходам от уплаты акцизов на алкогольную продукцию (60%) и плате за использование лесов (56,9%). Не удалось изменить ситуацию по привлечению в плановом объеме налога на игорный бизнес, недопоступило 17,8 млн. рублей.
Выполнены назначения утвержденного кассового плана по доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности всеми администраторами данных доходов, кроме Управления внутренних дел по Кировской области (Бучнев В.М.).
Принятыми мерами по администрированию неналоговых доходов не допущен рост недоимки по неналоговым платежам в бюджет области по сравнению с данными на 01.07.2009.
Исполнение расходной части характеризуется своевременным и в полном объеме обеспечением выплаты заработной платы работникам бюджетных учреждений, социальных выплат населению и отсутствием просроченной кредиторской задолженности.
Расходы областного бюджета за 9 месяцев текущего года профинансированы в сумме 22631,7 млн. рублей, или на 63,5% к годовому плану, что ниже уровня исполнения расходной части областного бюджета соответствующего периода 2008 года на 3,6% при росте расходов в абсолютной сумме на 3614,3 млн. рублей. Фактическое исполнение расходов к кассовому плану (без учета средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и федеральных средств) составило 99,1%.
Расходы, осуществляемые за счет средств областного бюджета, выполнены на 64,9%, за счет средств, полученных из других бюджетов, - на 59,8%. Одной из причин низкого освоения средств, предусмотренных из других бюджетов, является непоступление отдельных видов субсидий и субвенций на общую сумму 62,3 млн. рублей, а также отсутствие потребности в них.
За 9 месяцев текущего года межбюджетные трансферты муниципальным образованиям области профинансированы в общей сумме 7849,6 млн. рублей (70,3% к годовым ассигнованиям), или больше объема аналогичного периода прошлого года на 769,6 млн. рублей.
В отчетном периоде гашение всех долговых обязательств производилось своевременно и в плановом режиме. По состоянию на 01.10.2009 государственный долг Кировской области составил 1959,3 млн. рублей, или 18,8% от предельного объема, установленного Законом Кировской области от 03.12.2008 N 321-ЗО "Об областном бюджете на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов" (с изменениями, внесенными Законами Кировской области от 20.02.2009 N 338-ЗО, от 30.04.2009 N 364-ЗО, от 25.06.2009 N 393-ЗО, от 25.09.2009 N 419-ЗО) (далее - Закон Кировской области от 03.12.2008 N 321-ЗО).
В то же время, по итогам 9 месяцев 2009 года не удалось достичь определенных результатов в организации работы по отдельным показателям исполнения областного бюджета.
За III квартал текущего года отмечается увеличение объема недоимки на 85,6 млн. рублей, или на 13%, в основном за счет роста задолженности по региональным налогам на 81,8 млн. рублей (38,8%).
Ниже среднеобластного процента исполнения расходов к утвержденным годовым назначениям сложилось исполнение по 11 главным распорядителям средств областного бюджета.
Отмечается низкий процент расходования средств на реализацию областных целевых программ. При запланированном на 2009 год объеме финансирования областных целевых программ за счет всех источников в размере 16836 млн. рублей фактически освоено 8236,4 млн. рублей, или 48,9% годового лимита, в том числе за счет средств федерального бюджета - 2432,2 млн. рублей (52,4%), областного бюджета - 2144 млн. рублей (52,9%).
По итогам 9 месяцев текущего года менее чем на 50% освоены годовые ассигнования по федеральным целевым средствам департаментом дорожного хозяйства, транспорта и связи Кировской области (Запольских А.В.) (38,3%), управлением охраны окружающей среды и природопользования Кировской области (Албегова А.В.) (40,5%).
Департаментом строительства и архитектуры Кировской области (Гребенкин В.П.), департаментом образования Кировской области (Чурин А.М.), департаментом здравоохранения Кировской области (Осокина А.А.), департаментом дорожного хозяйства, транспорта и связи Кировской области (Запольских А.В.) не осуществляется должного контроля за сроками выполнения работ, условий авансирования, установленных договорами (государственными контрактами). При заключении договоров (государственных контрактов) на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг в ряде случаев не предусматриваются штрафные санкции за несоблюдение условий договоров (государственных контрактов).
На основании изложенного и в соответствии с пунктом 44 статьи 21 Закона Кировской области от 28.09.2007 N 162-ЗО "О бюджетном процессе в Кировской области" (с изменениями, внесенными Законами Кировской области от 17.04.2008 N 229-ЗО, от 12.11.2008 N 301-ЗО, от 04.06.2009 N 378-ЗО) Правительство Кировской области постановляет:
1.Утвердить отчет об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 2009 года (далее - отчет). Прилагается.
2.Заместителям Председателя Правительства области установить контроль над курируемыми органами исполнительной власти области по выполнению мер, предусмотренных настоящим постановлением, и мероприятий областных целевых программ.
3.Главным администраторам (администраторам) доходов областного бюджета:
3.1.Проанализировать ожидаемое исполнение за 2009 год по администрируемым доходным источникам и в установленный департаментом финансов Кировской области срок представить предложения по внесению изменений в Закон Кировской области от 03.12.2008 N 321-ЗО с учетом фактического поступления платежей в областной бюджет.
3.2.Активизировать работу по обеспечению своевременной уплаты платежей в бюджет и взысканию задолженности по ним.
3.3.В целях своевременности и полноты поступлений доходов областного бюджета уточнение платежей по администрируемым доходным источникам, классифицируемых Управлением Федерального казначейства по Кировской области как невыясненные поступления, производить в течение трех рабочих дней со дня их зачисления.
4.Главным распорядителям и получателям средств областного бюджета:
4.1.Принять исчерпывающие меры к полному освоению в текущем году средств, поступивших из федерального бюджета.
4.2.Усилить контроль за исполнением договорных обязательств со стороны поставщиков товаров (услуг, работ). В полной мере использовать штрафные санкции за нарушение сроков и условий договоров (государственных контрактов).
4.3.Организовать в установленном законодательством порядке внесение изменений в договоры и государственные контракты на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг с учетом доведенных лимитов бюджетных обязательств.
4.4.Обеспечить отсутствие просроченной кредиторской задолженности на 01.01.2010.
4.5.Проанализировать по состоянию на 01.12.2009 наличие дебиторской задолженности по расчетам с областным бюджетом и внебюджетными фондами и принять меры к ее восстановлению. Не допускать наличия необоснованной дебиторской задолженности на 01.01.2010.
4.6.Завершить принятие бюджетополучателями денежных обязательств и представить в департамент финансов Кировской области платежные и иные документы до 25.12.2009.
4.7.В целях бесперебойного функционирования бюджетных учреждений и эффективного использования средств областного бюджета в 2010 году разрешить в текущем году размещение заказов на поставки товаров, выполнение работ и оказание услуг для областных нужд в части текущих расходов без согласования заявок с департаментом финансов Кировской области до утверждения в установленном порядке бюджетной росписи на 2010 год.
5.Департаменту финансов Кировской области (Ковалева Е.В.):
5.1.Подготовить и направить органам местного самоуправления муниципальных образований области анализ об исполнении доходной части местных бюджетов за 9 месяцев текущего года.
5.2.В срок до 08.12.2009 организовать проведение совещания с главными распорядителями средств областного бюджета по вопросу завершения финансового года.
5.3.На основании мониторинга освоения лимитов бюджетных обязательств главными распорядителями и получателями средств областного бюджета, средств субсидий и субвенций, перечисляемых в местные бюджеты, подготовить предложения по внесению изменений в Закон Кировской области от 03.12.2008 N 321-ЗО.
5.4.В первый рабочий день 2010 года остатки средств, полученных бюджетными учреждениями от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и не использованных по состоянию на 31.12.2009, зачислить в тех же суммах на лицевые счета, открытые бюджетным учреждениям.
6.Департаменту государственных закупок Кировской области (Мальцева Е.В.) до 31.12.2009 сформировать сводный план государственного заказа на поставки товаров, выполнение работ и оказание услуг для государственных нужд области на 2010 год.
7.Департаменту дорожного хозяйства, транспорта и связи Кировской области (Запольских А.В.), управлению охраны окружающей среды и природопользования Кировской области (Албегова А.В.) в целях полного освоения бюджетных средств ускорить выполнение работ на объектах, строительство и ремонт которых осуществляется за счет средств федерального бюджета.
8.Рекомендовать органам местного самоуправления муниципальных образований области:
8.1.Совместно с налоговыми органами, органами прокуратуры, Федеральной службой судебных приставов активизировать индивидуальную работу с налогоплательщиками по фактам неуплаты налоговых платежей в бюджет области, а также плательщиками неналоговых доходов.
8.2.Обеспечить в полном объеме возврат бюджетных кредитов, полученных из областного бюджета.
8.3.Обеспечить в срок до 29.12.2009 возврат остатка межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, не использованных в 2009 году, за исключением межбюджетных трансфертов, порядками предоставления которых предусмотрено их использование в следующем году на те же цели.
8.4.В приоритетном порядке средства соответствующего бюджета направлять на выплату заработной платы, оплату коммунальных услуг и просроченной кредиторской задолженности.
8.5.Принять муниципальные правовые акты по завершению финансового года.
9.Рекомендовать Управлению Федеральной налоговой службы по Кировской области (Зудин А.Н.) обеспечить в текущем году максимальное поступление налоговых доходов, начисленных к уплате.
10.Направить отчет в Законодательное Собрание Кировской области и Контрольно-счетную палату Кировской области.
11.Департаменту информационной работы Кировской области (Урматская Е.А.) опубликовать постановление в официальных средствах массовой информации.
12.Контроль за выполнением постановления оставляю за собой.
Губернатор
Кировской области
Н.Ю.БЕЛЫХ
Приложения
2009-11-09 Приложение к Постановлению от 09 ноября 2009 года № 29/375 Отчет