Постановление от 11.11.2008 г № 152/448
Об утверждении отчета об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 2008 года
Рассмотрев представленный департаментом финансов Кировской области отчет об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 2008 года, Правительство Кировской области отмечает, что в отчетном периоде обеспечена реализация мероприятий, предусмотренных постановлениями Правительства области от 13.05.2008 N 131/162 "Об утверждении отчета об исполнении областного бюджета за I квартал 2008 года", от 12.08.2008 N 142/320 "Об утверждении отчета об исполнении областного бюджета за первое полугодие 2008 года".
Доходная часть областного бюджета за 9 месяцев 2008 года исполнена на 21195,6 млн. рублей, или 82% к уточненному плану года. Из них поступления налоговых и неналоговых доходов и доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (далее - собственные доходы) составили 11647,5 млн. рублей, или 81,8% от годовых назначений, безвозмездные поступления - 9548,1 млн. рублей, или 82,3%.
К аналогичному периоду 2007 года объем доходов областного бюджета увеличился на 26,4%, или на 4430,9 млн. рублей, в том числе объем налоговых и неналоговых доходов - на 33,0%, или на 2756,1 млн. рублей.
Преимущественный рост налоговых доходов обеспечен поступлениями налога на прибыль организаций, налога на доходы физических лиц и налогов на совокупный доход в связи с улучшением финансового состояния предприятий, ростом заработной платы и количества субъектов малого предпринимательства.
За отчетный период более 3 тыс. работодателей повысили заработную плату до среднего уровня по виду экономической деятельности, дополнительно привлечено в бюджет области налога на доходы физических лиц в сумме 127,8 млн. рублей.
По итогам работы комиссий по легализации налоговой базы по налогу на прибыль организаций 906 организаций представили уточненные налоговые декларации и уменьшили убытки на 860,2 млн. рублей, исчислили налог на прибыль организаций в сумме 39,4 млн. рублей.
Администраторами доходов областного бюджета выполнены бюджетные назначения по доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, утвержденные кассовым планом, за исключением управления по физической культуре и спорту Кировской области в связи с неоплатой проведенного им мероприятия "Кросс нации" Федеральным агентством по физической культуре и спорту.
За 9 месяцев текущего года в областной бюджет поступило межбюджетных трансфертов в сумме 9548,1 млн. рублей, или 82,3% от годового объема безвозмездных поступлений против 73,4% аналогичного периода прошлого года.
Расходы областного бюджета за 9 месяцев текущего года профинансированы в сумме 19017,4 млн. рублей, или на 67,1% к годовому плану, что выше уровня исполнения расходной части областного бюджета соответствующего периода 2007 года на 26,2%, или на 3950,7 млн. рублей.
При этом расходы, осуществляемые за счет средств областного бюджета, выполнены на 70%, за счет средств, полученных из других бюджетов, - на 57,5%.
Исполнение расходной части характеризуется своевременным и в полном объеме обеспечением выплаты заработной платы работникам бюджетных учреждений, социальных выплат населению и отсутствием просроченной кредиторской задолженности.
По итогам размещения государственного заказа государственными заказчиками и департаментом государственных закупок Кировской области за 9 месяцев 2008 года поставлено на учет 3717 государственных контрактов (договоров) на общую сумму 6059,2 млн. рублей, или 85,6% от плановых расходов на материальные затраты.
За 9 месяцев текущего года межбюджетные трансферты муниципальным образованиям области профинансированы в общей сумме 7080,1 млн. рублей (72,8% к годовым ассигнованиям), или с ростом к аналогичному периоду прошлого года на 31,9%.
По состоянию на 01.10.2008 государственный долг Кировской области составил 912439,7 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года государственный долг Кировской области сократился на 98,3 млн. рублей, или на 9,7%. Гашение всех долговых обязательств производилось своевременно и в плановом режиме.
В то же время по итогам 9 месяцев 2008 года не удалось достичь определенных результатов в организации работы по отдельным показателям исполнения областного бюджета.
По сравнению с началом 2008 года отмечается незначительное увеличение объема недоимки на 1898 тыс. рублей, или на 0,3%.
Ниже среднеобластного процента исполнения расходов к утвержденным годовым назначениям сложилось исполнение по 23 главным распорядителям средств областного бюджета.
Фактическое исполнение расходов к кассовому плану 9 месяцев текущего года (без учета средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и федеральных средств) составило 92,9%.
При запланированном на 2008 год объеме финансирования областных целевых программ за счет всех источников в размере 10180,7 млн. рублей фактически освоено 6364,1 млн. рублей, или 62,5% годового лимита, в том числе за счет средств федерального бюджета - 1567,3 млн. рублей (60,6%), областного бюджета - 1917,2 млн. рублей (64,2%), бюджетов муниципальных образований - 217,5 млн. рублей (64,6%) и внебюджетных источников - 2662,1 млн. рублей (62,3%).
Недостаточно активно расходуются средства, поступающие из федерального бюджета. Департаментом транспорта и дорожного хозяйства Кировской области (Агафонов Ю.В.) федеральные средства на строительство и модернизацию автомобильных дорог освоены на 46,6%. Управлением охраны окружающей среды и природопользования Кировской области (Бузмаков В.И.) федеральные средства на ремонт гидротехнических сооружений и на исполнение полномочий в области водных отношений освоены на 1,3%.
На основании изложенного и в соответствии с пунктом 44 статьи 21 Закона Кировской области от 28.09.2007 N 162-ЗО "О бюджетном процессе в Кировской области" (с изменениями, внесенными Законом Кировской области от 17.04.2008 N 229-ЗО) Правительство Кировской области постановляет:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета за 9 месяцев 2008 года (далее - отчет). Прилагается.
2.Заместителям Председателя Правительства области установить контроль над курируемыми департаментами по выполнению мер, предусмотренных по завершению финансового года.
3.Главным администраторам (администраторам) доходов областного бюджета проанализировать ожидаемое исполнение за 2008 год по администрируемым доходным источникам и в срок до 17.11.2008 представить в департамент финансов Кировской области предложения по внесению изменений в Закон Кировской области от 04.12.2007 N 193-ЗО "Об областном бюджете на 2008 год" с учетом фактического поступления платежей в областной бюджет.
4.Главным распорядителям и получателям средств областного бюджета:
4.1.Проанализировать ожидаемое исполнение бюджетных смет учреждений и внести в срок до 17.11.2008 в департамент финансов Кировской области предложения по изменению (сокращению) бюджетных ассигнований.
4.2.Усилить контроль за исполнением договорных обязательств со стороны поставщиков товаров (услуг, работ). В полной мере использовать штрафные санкции за нарушение сроков и условий государственных контрактов.
4.3.В срок до 01.12.2008 организовать в установленном законодательством порядке внесение изменений в договоры и государственные контракты на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг с учетом утвержденных лимитов бюджетных обязательств.
4.4.Обеспечить отсутствие просроченной кредиторской задолженности на 01.01.2009.
4.5.По состоянию на 01.12.2008 проанализировать наличие дебиторской задолженности по расчетам с областным бюджетом и внебюджетными фондами и принять меры к ее восстановлению. Не допускать наличия необоснованной дебиторской задолженности на 01.01.2009.
4.6.Обеспечить в декабре 2008 года выплату заработной платы за декабрь.
4.7.Завершить принятие бюджетополучателями денежных обязательств и представить в департамент финансов Кировской области платежные и иные документы до 26.12.2008.
4.8.В целях бесперебойного функционирования бюджетных учреждений и эффективного использования средств областного бюджета в 2009 году обеспечить в текущем году своевременное размещение заказов на поставки товаров, выполнение работ и оказание услуг для областных нужд.
5.Департаменту финансов Кировской области (Ковалева Е.В.):
5.1.Подготовить и направить органам местного самоуправления информацию об исполнении доходной части консолидированного бюджета области за 9 месяцев текущего года.
5.2.В срок до 05.12.2008 организовать проведение совещания с главными распорядителями средств областного бюджета по вопросу завершения финансового года.
5.3.Принять надлежащие меры по своевременному и полному возврату бюджетных кредитов, выданных из областного бюджета.
5.4.На основании мониторинга освоения лимитов бюджетных обязательств главными распорядителями и получателями средств областного бюджета, средств субсидий и субвенций, перечисляемых в местные бюджеты, подготовить предложения по внесению изменений в Закон Кировской области от 04.12.2007 N 193-ЗО "Об областном бюджете на 2008 год" в части уменьшения неиспользованных бюджетных ассигнований.
5.5.В первый рабочий день 2009 года остатки средств, полученных бюджетными учреждениями от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и не использованных по состоянию на 31.12.2008, зачислить в тех же суммах на лицевые счета, открытые бюджетным учреждениям.
6.Департаменту государственных закупок Кировской области (Мальцева Е.В.) до 31.12.2008 сформировать сводный план государственного заказа на поставки товаров, выполнение работ и оказание услуг для государственных нужд области на 2009 - 2011 годы.
7.Департаменту транспорта и дорожного хозяйства Кировской области (Агафонов Ю.В.) и управлению охраны окружающей среды и природопользования Кировской области (Бузмаков В.И.) принять исчерпывающие меры к полному освоению в текущем году средств, поступивших из федерального бюджета.
8.Рекомендовать органам местного самоуправления муниципальных образований области:
8.1.Обеспечить в текущем году выполнение плана по доходам в консолидированный бюджет области.
8.2.Обеспечить в полном объеме возврат бюджетных кредитов, полученных из областного бюджета.
8.3.Обеспечить в срок до 31.12.2008 возврат остатка межбюджетных трансфертов, полученных в форме субвенций и субсидий, не использованных в 2008 году (при отсутствии потребности в нем).
8.4.В приоритетном порядке средства соответствующего бюджета направлять на выплату заработной платы за декабрь 2008 года, на оплату коммунальных услуг и просроченной кредиторской задолженности.
8.5.Принять меры к снижению просроченной кредиторской задолженности по состоянию на 01.01.2009.
8.6.Принять муниципальные правовые акты по завершению финансового года.
9.Рекомендовать Управлению Федеральной налоговой службы по Кировской области (Зудин А.Н.) принять меры по взысканию недоимки по налоговым платежам в бюджет области и предупреждению ее образования по текущим платежам.
10.Направить отчет в Законодательное Собрание Кировской области и Контрольно-счетную палату Кировской области.
11.Департаменту информационно-аналитической работы и связей с общественностью Кировской области (Урматская Е.А.) опубликовать постановление в официальных средствах массовой информации.
12.Контроль за выполнением постановления возложить на заместителя Председателя Правительства области, главу департамента финансов Кировской области Ковалеву Е.В.
Губернатор
Кировской области
Н.И.ШАКЛЕИН
Приложения
2008-11-11 Приложение к Постановлению от 11 ноября 2008 года № 152/448 Отчет
2008-11-11 Приложение к Постановлению от 11 ноября 2008 года № 152/448
2008-11-11 Приложение к Постановлению от 11 ноября 2008 года № 152/448 Классификация
2008-11-11 Приложение к Постановлению от 11 ноября 2008 года № 152/448 Структура
2008-11-11 Приложение к Постановлению от 11 ноября 2008 года № 152/448 Программа