Распоряжение от 14.03.2008 г № 86
Об исполнении областного бюджета за 2007 год
В соответствии с отчетом об исполнении областного бюджета за 2007 год (далее - отчет) доходы областного бюджета исполнены в сумме 23052,7 млн. рублей, или на 102,1% к уточненным годовым бюджетным назначениям. Первоначальные плановые назначения по собственным доходам областного бюджета (без учета безвозмездных перечислений), сформированные на основании показателей социально-экономического развития Кировской области, выполнены на 125,4%, или выше на 2692,4 млн. рублей.
В ходе исполнения областного бюджета выявлены недостатки в планировании и администрировании доходов областного бюджета. Внесены существенные изменения по увеличению плана по основным доходным источникам областного бюджета: налогу на прибыль организаций - на 35% (725 млн. рублей), налогу на доходы физических лиц - на 12,8% (432,2 млн. рублей), платежам за пользование лесным фондом - на 54,1% (95 млн. рублей), арендной плате за землю - на 46,6% (73,1 млн. рублей).
По сравнению с 2006 годом повысился уровень администрирования доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности. План по данному доходному источнику выполнен администраторами доходов областного бюджета, кроме департамента лесного хозяйства Кировской области (Кононов В.А.), который не обеспечил выполнение уточненных бюджетных назначений на 29,9 млн. рублей. В результате план по доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в целом по областному бюджету не выполнен (99,8%).
Расходы областного бюджета исполнены на 22344,9 млн. рублей, что составило 96,9% к уточненному годовому плану. При этом расходы, осуществляемые за счет средств областного бюджета, исполнены на 99,5%, за счет средств федерального бюджета - на 86,3%.
В ходе исполнения областного бюджета допускались факты несвоевременного исполнения сводной бюджетной росписи, имелись длительное время остатки неиспользованных бюджетных средств на лицевых счетах управления охраны окружающей среды и природопользования Кировской области (Пересторонин В.П.), департамента сельского хозяйства и продовольствия Кировской области (Котлячков А.А.), управления дорожного хозяйства Кировской области (Агафонов Ю.В.), управления охраны и использования животного мира Кировской области (Чирков С.Г.).
Переходящий остаток средств федерального бюджета на 01.01.2008 составил 577,9 млн. рублей. В связи с невыполнением строительных работ не освоены федеральные средства на строительство и модернизацию автомобильных дорог в сумме 200,3 млн. рублей управлением дорожного хозяйства Кировской области (Агафонов Ю.В.).
Расходы на реализацию мероприятий областных целевых программ исполнены на 99,5%, кроме мероприятий областной целевой программы "Вакцинопрофилактика" на 2004 - 2008 годы (освоение 91,3%).
По сравнению с 2006 годом увеличилось количество финансовых нарушений по использованию бюджетных средств. Наибольшее их количество установлено в департаменте здравоохранения Кировской области (Мальцев А.Е.), департаменте сельского хозяйства и продовольствия Кировской области (Котлячков А.А.), Кировском областном государственном учреждении "Кировский областной центр охраны окружающей среды и природопользования" (Мышкин Ю.А.), Кировском областном государственном унитарном предприятии "Управление капитального строительства" (Вохмянин И.П.), Кировском областном государственном учреждении "Управление по газификации и инженерной инфраструктуре" (Сычев А.Г.).
В ходе контрольных мероприятий, проведенных департаментом финансов Кировской области, установлены нарушения федерального законодательства о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд департаментом образования Кировской области (Чурин А.М.), департаментом культуры и искусства Кировской области (Боев В.Г.), КОГУ "Управление по газификации и инженерной инфраструктуре" (Сычев А.Г.).
Меры по исполнению областного бюджета в 2007 году, предусмотренные распоряжением Правительства области от 12.03.2007 N 93 "Об исполнении областного бюджета за 2006 год", а также принятыми распоряжениями Правительства области по результатам ежемесячного мониторинга исполнения областного бюджета на 2007 год, выполнены.
На основании изложенного:
1.Принять к сведению отчет об исполнении областного бюджета за 2007 год, подготовленный департаментом финансов Кировской области.
2.Заместителям Председателя Правительства области, руководителям органов исполнительной власти Кировской области учесть указанные выше замечания и принять меры к их недопущению при исполнении областного бюджета в 2008 году.
3.Заместителям Председателя Правительства области в установленном порядке рассмотреть вопрос и внести предложения о привлечении к ответственности должностных лиц, виновных в невыполнении плановых назначений по доходам и расходам областного бюджета за 2007 год.
4.В целях качественного исполнения областного бюджета в 2008 году:
4.1.Департаменту экономического развития при Правительстве области (Коршунов А.Д.) до 01.06.2008 проанализировать эффективность реализации мероприятий областных целевых программ за 2007 год и внести предложения Губернатору области о целесообразности их реализации и финансирования.
4.2.Департаменту финансов Кировской области (Ковалева Е.В.):
4.2.1.Проводить ежемесячный анализ исполнения областного бюджета, в том числе мониторинг расходования средств, поступающих из федерального бюджета, с подготовкой информации Губернатору области и заместителям Председателя Правительства области.
4.2.2.Организовать ежеквартальное рассмотрение отчетов об исполнении областного бюджета на заседании Правительства области.
4.2.3.До 01.05.2008 совместно с администраторами доходов областного бюджета подготовить в установленном порядке внесение изменений в методику планирования доходов областного бюджета в целях более точного их прогнозирования.
4.2.4.Установить контроль за соблюдением главными распорядителями средств областного бюджета лимита фонда оплаты труда и предельной штатной численности работников областных государственных учреждений и органов исполнительной власти Кировской области. В случае несоблюдения данных показателей информировать заместителей Председателя Правительства области.
4.2.5.Осуществлять ежеквартальный мониторинг соблюдения норматива формирования расходов на содержание органов государственной власти области на 2008 год с подготовкой информации Губернатору области до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
4.2.6.Обеспечить проведение ежеквартального мониторинга соблюдения муниципальными образованиями основных условий предоставления межбюджетных трансфертов из областного бюджета, установленных статьей 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации, с подготовкой информации первому заместителю Председателя Правительства области Носкову Э.А. до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
4.3.Органам исполнительной власти Кировской области, являющимся администраторами доходов областного бюджета:
4.3.1.Обеспечить выполнение плановых назначений на 2008 год.
4.3.2.До 01.04.2008 представить в департамент финансов Кировской области предложения по уточнению методики планирования по администрируемым доходам областного бюджета.
4.4.Органам исполнительной власти Кировской области - главным распорядителям бюджетных средств:
4.4.1.В марте 2008 года провести совещания с подведомственными получателями бюджетных средств по вопросам своевременного и качественного исполнения областного бюджета.
4.4.2.До 01.05.2008 провести анализ эффективности работы подведомственных учреждений и представить первому заместителю Председателя Правительства области Носкову Э.А. предложения по повышению результативности расходов.
4.4.3.До 01.06.2008 разработать областные типовые штатные нормативы для областных государственных учреждений, а также типовые штатные нормативы для муниципальных учреждений, которые финансируются за счет средств субвенций из областного бюджета.
4.4.4.Установить контроль за соблюдением финансовой дисциплины и бюджетного учета.
4.4.5.Обеспечить выполнение требований федерального законодательства о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд.
4.4.6.Обеспечить соблюдение установленных на 2008 год лимита фонда оплаты труда и предельной штатной численности работников областных государственных учреждений и работников органов исполнительной власти Кировской области.
4.5.Департаменту здравоохранения Кировской области (Мальцев А.Е.) до 01.05.2008 провести анализ оказываемых населению области объемов услуг по видам медицинской помощи в разрезе учреждений и муниципальных образований и представить его результаты заместителю Председателя Правительства области Горохову Н.Г.
5.Заместителю Председателя Правительства области Горохову Н.Г. до 01.06.2008 представить первому заместителю Председателя Правительства области Носкову Э.А. предложения по реформированию отрасли здравоохранения.
6.Органам местного самоуправления муниципальных районов и городских округов обеспечить своевременное, эффективное и целевое использование субвенций и субсидий, предоставляемых из областного бюджета.
7.Направить отчет об исполнении областного бюджета за 2007 год до 01.04.2008 в Контрольно-счетную палату Кировской области.
8.Контроль за выполнением распоряжения возложить на первого заместителя Председателя Правительства области Носкова Э.А.
Губернатор
Кировской области
Н.И.ШАКЛЕИН