Решение от 20.10.2004 г № 296

Об исполнении бюджета района за 9 месяцев 2004 года

Заслушав информацию начальника управления экономики и прогнозирования развития территории района администрации района Н.В. Черепановой "Об итогах социально-экономического развития района за 9 месяцев 2004 года", отчет заведующей финансовым отделом района Г.В. Бушмакиной "Об исполнении бюджета района за 9 месяцев 2004 года" и в соответствии с подпунктом 2.2 пункта 2 статьи 28 Устава муниципального образования "Яранский район", районная Дума решила:
1.Информацию начальника управления экономики и прогнозирования развития территории района администрации района Н.В. Черепановой "Об итогах социально-экономического развития района за 9 месяцев 2004 года" принять к сведению.
2.Утвердить отчет заведующей финансовым отделом района Г.В. Бушмакиной "Об исполнении бюджета района за 9 месяцев 2004 года". Прилагается.
3.Определить основные направления исполнения бюджета на предстоящий период:
3.1.Своевременную и полную выплату заработной платы работникам бюджетных учреждений.
3.2.Полный ежемесячный расчет за текущее потребление теплоэлектроэнергии и погашение задолженности прошлых лет.
4.Рекомендовать администрации района (Н.А. Медведев):
4.1.Наметить дополнительные меры по привлечению доходов в местный бюджет.
4.2.Активизировать работу комиссии по укреплению налоговой дисциплины.
4.3.Ужесточить контроль за соблюдением лимитов потребления энергоресурсов и норм расхода топлива.
5.Предложить комитету муниципальной собственности Яранского района (М.Ф. Смирнова) усилить работу по мобилизации средств от управления муниципальным имуществом и арендной платы за землю в местный бюджет.
6.Рекомендовать межрайонной инспекции по налогам и сборам МНС РФ N 5 по Кировской области (Г.В. Лодягина) активизировать индивидуальную работу с предприятиями-неплательщиками по своевременному и полному внесению платежей в бюджет района, обеспечить собираемость в запланированных суммах всех доходных источников, уделив особое внимание сбору земельного налога, акцизов и взысканию недоимки.
7.Контроль за исполнением настоящего решения возложить на депутатскую комиссию по экономике, бюджету и налогам (Е.Б. Чеснокова) и председателя районной Думы В.С. Аганина.
Председатель
Яранской районной Думы
Кировской области
В.С.АГАНИН
Глава
Яранского района
Кировской области
Н.А.МЕДВЕДЕВ
ДОКЛАДНАЯ ЗАПИСКА
ПО ИСПОЛНЕНИЮ БЮДЖЕТА ЯРАНСКОГО РАЙОНА ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2004 ГОДА
За 9 месяцев текущего года поступило в бюджет собственных доходов 36429 тыс. рублей, что составляет 62% плановых назначений. Недополучено в бюджет 7410 тыс. рублей. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года рост - 4%.
Безвозмездные поступления из вышестоящих бюджетов составили 82,7%. При плане 91109,7 тыс. рублей поступило 75327 тыс. рублей, в том числе дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности, субсидии на ЦЗТ, субсидии на благоустройство улиц получены в объеме 100 %, субвенция на возмещение льгот по жилищно-коммунальным услугам инвалидам - 93%, субвенция опекунам - 79%, субвенция на реализацию государственного стандарта общего образования - 70%, субсидия на реализацию ФЗ "О ветеранах" - 92%. Общие доходы бюджета за 9 месяцев составили 111756 тыс. рублей, или 75% годового плана. В общей сумме доходов доля собственных доходов составляет 32,6%, доля безвозмездных поступлений - 67,4%.
Невыполнение плана собственных доходов сложилось по следующим доходным источникам:
- акцизы - 1625 тыс. руб;
- единый налог на совокупный доход - 267 тыс. руб.;
- налог на имущество предприятий - 685 тыс. руб.;
- земельный налог - 4707 тыс. руб.;
- аренда земли - 1554 тыс. руб.;
- прочие доходы от использования муниципальной собственности - 400 тыс. руб.
Выполнен план года по:
- налогу на прибыль - 128%;
- налогу на доходы физических лиц - 80%;
- аренде имущества - 88%;
- штрафным санкциям - 83%.
Недоимка предприятий по сравнению с началом текущего года выросла на 7374 тыс. рублей и составила 10870 тыс. рублей. Значительный рост недоимки произошел:
- по налогу на имущество - 1829 тыс. рублей (Аграрный техникум - 702 тыс. руб., участок механизации и автотранспорта - 159 тыс. руб., ЯМЗ - 249 тыс. рублей);
- по земельному налогу - на 3759 тыс. руб. (в недоимщиках все сельхозтоваропроизводители района);
- по аренде земли - на 1385 тыс. руб. (ЯМЗ - 537 тыс. руб., ПАТО - 127 тыс. руб., Кировавтодор - 60 тыс. руб., хлебоприемное предприятие - 121 тыс. руб.).
Кроме того, имеется недоимка на доходы Физических лиц - 754 тыс. руб. Рост недоимки за квартал - 372 тыс. рублей.
Доведенный району план по привлечению доходов в областной бюджет выполнен на 61%. При плане 115951 тыс. рублей поступило 70150 тыс. рублей.
Расходы бюджета за 9 месяцев составили 131427 тыс. рублей, или 84,6% к плану года. Дефицит - 19670 тыс. рублей. Из общей суммы расходов заработная плата с начислениями профинансирована в сумме 68324 тыс. рублей, или 52% кассовых расходов бюджета: коммунальные услуги бюджетной сферы - 12844 тыс. рублей, или 10%, жилищно-коммунальное хозяйство - 21188 тыс. рублей, или 16%, исполнение ФЗ - 13194 тыс. руб. или 10%. Сельское хозяйство профинансировано на 44% (716 тыс. руб.),. Яранское ПАТО - 74% (1479 тыс. руб.), ЖКХ - 164%, учреждения образования - 78%, учреждения культуры - 69%, учреждения здравоохранения - 82%.
На 1 октября 2004 года кредиторская задолженность по бюджет района составила 18322 тыс. рублей, по сравнению с началом года снижена на 4277 тыс. рублей. Задолженность по заработной плате работникам бюджетной сферы за август текущего года выплачена в полном объеме.
На сегодняшний день полностью проплачен единый социальный налог за сентябрь текущего года. Заработная плата за сентябрь выплачена в сумме 1854 тыс. рублей, что составляет 38% ФОТ. Снижена задолженность по выплате долгов по пособиям на детей на 3154 тыс. рублей. Оставшийся долг - 437 тыс. рублей будет проплачен в октябре - ноябре текущего года. Задолженность по выплате компенсации на книгоиздательскую продукцию уменьшилась на 1131 тыс. руб. Задолженность по материальным затратам учреждений бюджетной сферы увеличилась по сравнению с началом года на 1447 тыс. рублей и составила 4535 тыс. рублей, в том числе долг по электроэнергии - 24 тыс. рублей, отоплению - 2850 тыс. рублей, текущая задолженность учреждений бюджетной сферы составляет 8275 тыс. рублей, снижение по сравнению с началом года - на 3623 тыс. руб. Задолженность ЖКХ - 10047 тыс. рублей (теплофикация - 5005 тыс. руб., субсидии ЖКУ - 4460 тыс. руб.), снизилась за 9 месяцев на 654 тыс. руб., кроме того, погашено задолженности прошлых лет - 10491 тыс. руб., или 46,4% имеющейся задолженности на 1 января 2004 года.
В III квартале 2004 года распоряжением администрации района от 21.07.2004 N 234 из резервного фонда выделено 5000 руб. администрации Кугальского сельского округа на восстановление кровли средней школы. Отчет о целевом использовании средств представлен.
Дефицит бюджета - 19670 тыс. рублей был покрыт полученными ссудами из областного бюджета, в т.ч. на заработную плату получено 6651 тыс. руб., для расчета с КОГУ УГТ по централизованным поставкам топлива - 13227 тыс. руб., из них на 8217 тыс. руб. оплачен уголь, полученный в IV квартале 2003 года.
Общий остаток ассигнований на IV квартал 2004 года по бюджетополучателям района - 23970 тыс. рублей, из них оплата труда с начислениями - 19788 тыс. рублей, 4182 тыс. руб. - материальные затраты, в т.ч. субвенция на реализацию государственного стандарта общего образования - 2276 тыс. рублей. 16 бюджетополучателей района освоили годовые ассигнования на 100%.
На сегодняшний день не оплачен долг за поставленный уголь отопительного сезона 2003/2004 года в сумме 2104,4. На оплату иска по решению арбитражного суда за теплофикацию жилого фонда, выставленного на муниципальную казну, администрацией района заключен договор о взаимных расчетах на 2374 тыс. руб. По централизованным поставкам 2004 - 2005 гг. 5000 тонн угля необходимо вывезти с площадки предприятия по обеспечению топливом. Нужны ассигнования и для проведения расчетов в IV квартале 2004 года по теплофикации учреждений бюджетной сферы, жилого фонда, оплаты субсидий ЖКУ.
В соответствии со статьей 227 БК объем расходуемых бюджетных средств должен соответствовать объему подтвержденных бюджетных обязательств.
Вторая поправка областного бюджета в октябре текущего года направлена на закрытие остатков ссуд по состоянию на 1 января 2004 года. Району на эти цели предусмотрено 88 тыс. рублей.
Администрация района, обсудив создавшуюся ситуацию по кассовому исполнению бюджета, вышла с ходатайством в департамент финансов Кировской области о внесении изменений в бюджет района на сумму 43163 тыс. рублей. Изменения в бюджет района будут рассмотрены в Законодательном Собрании только в начале декабря, а нам нужно работать, поэтому выходим к депутатам Думы с предложением о внесении изменений в бюджет района на 25 млн. рублей по доходам и расходам одновременно. С департаментом финансов вопрос о временном увеличении доходной базы согласован.